Asesoría Tributaria
Cuáles son los servicios que comprende la asesoría tributaria
Servicio de Planeación Tributaria Empresarial
Las leyes de impuestos en Colombia no se limitan únicamente al recaudo, sino que también ofrece incentivos diseñados para fortalecer la sostenibilidad financiera de las empresas. Por ello, una planeación tributaria estratégica es fundamental para gestionar los impuestos aplicables a cada actividad económica y aprovechar al máximo las ventajas legales disponibles. Nuestra asesoría contable y tributaria considera aspectos clave como:
| • Estructura societaria | • Territorios de operación | • Beneficios aplicables |
| • Impactos fiscales | • Uso de saldos a favor | • Planes de inversión |
A través de un enfoque integral, nuestro equipo diseña estrategias que optimizan la carga fiscal, garantizan el cumplimiento normativo y contribuyen al crecimiento sostenible de su empresa.
Cumplimiento Tributario en Colombia
- Impuesto de Renta
- Retención en la fuente
- IVA
- Industria y Comercio
- Información Exógena
- RST Régimen Simple de Tributación
Es un impuesto del orden Nacional unificado con las ganancias ocasionales, aplica a personas jurídicas, personas naturales, y asimiladas, grava las utilidades que puedan producir un incremento patrimonial y no hayan sido exceptuadas expresamente por la ley.
Tarifa: 35% sobretasa acorde al sector.
Declaración: Anual
Es un mecanismo de recaudo anticipado de impuestos, tanto del orden nacional como municipal, como los son la Renta, IVA e industria y comercio.
Tarifa: Su base y tarifa están ligadas a la naturaleza de la transacción, y a una clara determinación de la territorialidad de hecho generador.
Declaración: Mensual
Es un impuesto territorial, y grava los ingresos obtenidos por actividades de servicios, comerciales e industriales, su base está constituida por la totalidad de ingresos ordinarios y extraordinarios obtenidos en el respectivo año gravable.
Tarifa: Las tarifas la determinan los concejos municipales o distritales y varían entre el 2 y 14 por mil.
Declaración: Bimestral - Anual.
En Colombia, existe la obligación de reportar un resumen de las operaciones realizadas con clientes, proveedores, empleados y terceros, bajo los estándares definidos por las entidades de control a nivel nacional, distrital o municipal.
Este reporte busca cruzar la información de los contribuyentes y responsables de impuestos para asegurar la correcta presentación de las declaraciones tributarias. Este proceso también ayuda a identificar a los sujetos obligados a cumplir con sus deberes formales y pagos al Estado.
Es un impuesto opcional que integra los impuestos de IVA, ICA, al consumo y sustituye el impuesto de renta, su base gravable está dada por la totalidad de ingresos brutos percibidos en el periodo, de la cual se puede detraer los aportes a pensión de empleados y un 0.5% del recaudo realizado por medios bancarios.
Tarifa: Las tarifas varían entre el 1.8% y el 14.5% acorde a la actividad e ingresos totales.
Declaración: Anual - Anticipos bimestral.
Devolución de saldos a favor en impuestos
Cuando las liquidaciones de un impuesto generan un saldo a favor, la persona natural o jurídica, puede solicitar la devolución o compensación de este ante la DIAN o la secretaria de hacienda. Este proceso es aconsejable realizarlo con el acompañamiento de un consultor tributario.
Estos saldos a favor son producto de retenciones practicadas, la autorretención o los mayores gastos que tiene la empresa respecto a sus ingresos en su giro ordinario del negocio, con esta devolución de saldos a favor en impuestos se logra mejorar la liquidez y optimización del efectivo.
Si la solicitud de devolución es viable, se preparan y presentan los documentos y certificaciones requeridos. Es crucial manejar la documentación adecuadamente para facilitar futuros procesos de fiscalización. Nuestro equipo de asesores tributarios le acompañará en todo el proceso, incluyendo visitas de la entidad tributaria, garantizando un cumplimiento adecuado en sus impuestos.